Накопительная пенсия и период дожития для расчета в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Накопительная пенсия и период дожития для расчета в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Единственно правильного ответа на этот вопрос не существует. Каждый должен и может сделать выбор сам. Но выбор должен быть разумный и обдуманный. Для этого необходима информация о том, в чем состоит различие между этими двумя видами пенсий.

Что выбрать – накопительную или страховую пенсию?

Начнем с самых азов. По российским законам работодатель обязан платить в ПФР 22% размера оклада каждого своего работника. Из этой суммы 6%, составляют так называемый солидарный тариф, то есть, идут в бюджет, из которого складываются фиксированные пенсионные государственные выплаты, а 16% — на формирование личной пенсии данного работника.

• Если потенциальный пенсионер выбрал страховой вариант – все 16% остаются на его лицевом счете. О того, сколько средств на нем накопиться до конца трудовой деятельности, будет зависеть размер пенсии.
• Если выбран смешанный тариф – 10% кладется на лицевой счет в ПФР, а остальные 6% — в НПФ или УК (управляющую компанию) для формирования накопительной пенсии.
• Кроме того, накопительную часть пенсии гражданин может дополнительно увеличить самостоятельно. Например, на счет накопительной пенсии можно положить материнский капитал, или просто делать добровольные отчисления в НПФ.
• Но естественно, за счет того, что ежемесячная пенсионная выплата дробится на две части, размер страховой пенсии уменьшается. Ведь в ПФР поступает, при грубом подсчете, на треть меньше средств.

Есть два ключевых момента, отличающих страховую пенсию от накопительной:

1. Накопления страховой пенсии ежегодно индексируются государством. То есть, размер страховой пенсии всегда привязан к прожиточному минимуму. Если он возрастает вдвое с момента, когда началось формирование страховой пенсии, выплата станет вдвое больше. Накопительные пенсии не индексируются. То есть, при удачном вложении, сумма прирастает. При неудачном – остается «замороженной». Грубо говоря, если вы вложили в НПФ материнский капитал в 2013 году, когда он составлял около 300 тыс. руб., в 2022 на вашем счету по прежнему лежит 300 000 рублей, хотя сам маткапитал на сегодняшний день составляет уже 450 тысяч. И в 2050 (при неудачной деятельности ПНФ) эта сумма также останется неизменной. То есть, пенсионной пользы от нее будет мало.
2. С другой же стороны, если человек формирует только страховую пенсию, а затем умирает, не получив из ПФР и десятой доли того, что ему предполагалось выплатить, эти деньги «пропадают» — просто остаются в бюджете. Остаток накопительной пенсии получают наследники. По закону или по завещанию – это уже на выбор владельца накопительного пенсионного счета.

Как выбрать негосударственный пенсионный фонд и перевести пенсионные накопления

Доходность накопительного пенсионного счета зависит в первую очередь от доходности НПФ, в котором он находится. Поэтому выбор – дело серьезное, требующее грамотного подхода. На официальном сайте ЦБР регулярно публикуются данные о доходности того или иного ПФР. Эту информацию следует изучить, проанализировать и выбрать наиболее перспективный вариант.

Поменять фонд или управляющую компанию можно раз в год. А также перевести накопительную часть пенсии из ПФР в НПФ (но только, когда закончится действие моратория). Для этого нужно:

• Найти подходящий НПФ (выбрать его из списка, который имеется у ЦБР)
• Заключить с данным фондом договори на ОПС
• Подать заявление о переводе накопительной пенсии в ПРФ (сделать это можно через портал Госуслуг, в МФЦ «Мои документы», либо по почте)

Как будет работать программа долгосрочных сбережений?

Программа долгосрочных сбережений в будущем даст россиянам возможность накопить дополнительные средства для обеспечения более высокого уровня жизни. Участие в программе планируют сделать добровольным, а она в свою очередь позволит создать для граждан своеобразную «подушку безопасности».

— Государство будет стимулировать людей думать о будущем, софинансируя и страхуя эти сбережения, — отметил глава Минфина Антон Силуанов.

Когда программа начнёт работать, россияне могут выбирать ответственного за управление деньгами оператора.Можно будет выбрать и нескольких операторов — это позволит повысить объем накоплений. Сбережения будут формироваться за счёт добровольных взносов, маткапитала, перевода сформированных средств граждан на накопительную пенсию, инвестиционного дохода, полученного оператором при их управлении. Государство готово софинансировать взносы. Объём софинансирования – до 36 тысяч рублей в год.

Ещё одна возможность – получение налогового вычета при уплате взносов до 400 тысяч рублей. Максимальный размер вычета – 52 тысяч рублей.

Кому положены надбавки к пенсии?

У россиян есть возможность увеличить размер страховой пенсии по старости. Повышающие коэффициенты про расчёте пенсии могут применяться для тех, кто не обращался за выплатами сразу по достижении пенсионного возраста, а решили повременить.

Надбавка к пенсии положена пожилым людям, на иждивении у которых есть дети до 18 лет или старше этого возраста, но продолжающие обучение на очном отделении вузов или сузов. Неработающие овдовевшие пенсионеры могут претендовать на пенсию умершего супруга.

— Существует три вида страховых пенсий — по старости, инвалидности и по потере кормильца. Соответственно, если у человека есть основания для назначения любой из этих пенсий, ему назначат ту, которая для него более выгодная, — напомнила «Парламентская газета».

Что происходит с накопительной пенсией после смерти

Если застрахованный умер до выхода на пенсию, накопительной частью его пенсионных выплат могут распорядиться правопреемники. Правопреемник может быть по заявлению или по степени родства.

Правопреемники по степени родства делятся на две очереди: первую и вторую.

К первой очереди относятся дети, родные и усыновленные, супруги и родители. Ко второй — братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.

Если умерший не оставил заявления о распределении накопительной части, деньги распределяются между преемниками из первой очереди в равных долях. Если таких нет, то деньги распределяются между правопреемниками из второй очереди.

Если заявление о распределении пенсионных накоплений есть, в пенсионный фонд за накопительной частью пенсии идут те, кому это завещали.

Накопительная пенсия: что это такое?

С 28.12.2013г. действует отдельный Федеральный закон №424-ФЗ «О накопительной пенсии», в котором прописаны все основные правовые аспекты данного вида накоплений.

Ежемесячно работодатель выплачивает пенсионные отчисления за работника. Общая сумма пенсионных выплат составляет 22% от заработной платы до вычета подоходного налога, которые распределялись следующим образом:

• 6% на солидарную пенсию (средства, за счет которых происходит выплата тем, кто уже вышел на пенсию);
• 10% на индивидуальную страховую пенсию (сумма, которая выплачивается в пенсионный фонд и за счет которой у будущего пенсионера формируется фиксированная часть пенсии – гарантированная минимальная сумма, которую он будет получать пожизненно);
• 6% на накопительную часть пенсии (часть средств, которыми может управлять сам работник: направить их в ПФР, НПФ или управляющую компанию, а также получить собственные накопления при выполнении ряда условий).

Но такое распределение действовало до конца 2013 года. С 2014 года в связи с дефицитом бюджета Пенсионного фонда все 22%, которые работодатель обязан отчислять в счет формирования будущей пенсии работника, направляются в ПФР даже у тех граждан, которые выбрали НПФ.

Куда идут отчисления: сравнение НПФ и ПФР

Начисленные ранее 6% накоплений в любом случае будут иметь инвестиционный доход, независимо от того будут ли они направлены в НПФ или компанию Пенсионного фонда. Есть существенные различия между ПФР и НПФ.

Основные аспекты	«Внешэкономбанк» (управляющая компания от ПФР)	Негосударственные пенсионные фонды
Направления инвестирования	Государственные облигации	Облигации российских коммерческих компаний, государственные облигации с высокой доходностью
Доходность	Низкая, на уровне инфляции (около 7-8%/год на 2019г.)	Выше, чем в ПФР (порядка 10%/год на 2019г.)
Возможность использования материнского капитала для пенсионных накоплений	Да	Нет
Возможность наследования	Нет	Да (если умерший вкладчик еще не стал получателем пенсии ранее)
Индексация	Да. Размер накоплений увеличивается на процент текущей индексации пенсии.	Нет. Прирост средств обеспечивается за счет получения инвестиционного дохода
Возможность выплаты до наступления пенсии	Нет	Да (для инвалидов и пенсионеров по потере кормильца)
Защита при банкротстве	Все средства, включая инвестиционный доход, защищены государством и будут выплачены по выходу на пенсию.	Гарантированная выплата только накопленной части без учета инвестиционного дохода и дополнительных взносов вкладчиков.

Альтернативные варианты получения

В Законе № 360-ФЗ зафиксированы и иные варианты получения накоплений, не связанных с назначением ежемесячного платежа. Прежде всего, получить всю сумму накоплений или их оставшуюся часть смогут правопреемники:

1. в случае, если владелец лицевого счета умер до момента оформления пенсионных прав (средства МСК, использованные для пополнения счета, будут исключены из выплаты правопреемникам);
2. если получатель пенсии умер до окончания периода выплат (в этом случае из суммы выплат будет исключена часть накоплений, сформированная за счет маткапитала);
3. если было приято решение о перечислении единовременной выплаты, однако гражданин умер до ее фактического получения – в этом случае назначенная выплата будет распределяться между членами семьи или иждивенцами гражданина, либо в порядке наследования.

Таким образом, юридическим основанием для выплаты накоплений правопреемникам будет являться смерть гражданина. Подать заявление в ПФР или НПФ нужно в пределах шестимесячного срока. Если в указанный срок заявление не подано, восстановить его можно только в судебном порядке.

Как получить накопительную часть пенсии единовременно в 2023 году? Для этого применяются нормы Постановления Правительства №1047. Основанием для единовременного платежа являются следующие обстоятельства:

• если граждане получают выплаты пенсионного характера по инвалидности или по потере кормильца;
• если назначена социальная пенсия, ввиду отсутствия условий для стандартного пенсионного обеспечения (например, при отсутствии подтвержденного стажа трудовой деятельности);
• если размер ежемесячного платежа НП не будет превышать 5% от суммы страховой или трудовой пенсии.

Воспользоваться правом на единовременный платеж нельзя, если гражданину уже выплачивается НП. С лицевого счета будет переведена вся сумма накоплений, а ее распределение по разным источникам выплат не допускается.

Решение о перечислении единовременной выплаты принимается на основании заявления гражданина. Документы можно подать любым возможным способом – через отдел ПФР, НПФ, систему МФЦ или портал госуслуг. Выплата возможна только при наличии средств на специальной части лицевого счета.

После назначения разовой выплаты лицевой счет также может пополняться, в том числе на накопительную часть. Эти суммы также можно получить в рамках единовременной выплаты, однако закон позволяет обращаться с заявлением не чаще одного раза в 5 лет. Этот срок рассчитывается со дня вынесения решения пенсионным органом.

Проверкой представленных документов будут заниматься специалисты ПФР или НПФ. В частности, ключевое значение будет иметь соотношение будущей страховой и накопительной пенсии. Для этого рассчитывается размер ежемесячного платежа с учетом следующих показателей:

1. продолжительность периодов трудовой деятельности;
2. количество индивидуальных баллов и размер пенсионного коэффициента;
3. размер накоплений на страховой и накопительной части лицевого счета.

Наличие на счетах собственных сбережений

Раньше женщины уходили на пенсию по достижении 55-летнего возраста, а мужчины – 60-летнего возраста. Увеличенный пенсионный возраст не возымел влияния на ряд правил, при которых выплачивается пенсия из накопительного фонда.

И только в случае соблюдения оговоренных условий сбережения выплачиваются. Но вот какой у них вид – единовременные пособия, которые копились несколько лет, либо пожизненные выплаты, зависит от дополнительных условий.

Для получения страховой пенсии по старости должны быть отработаны минимальные пенсионные коэффициенты и стаж.

Выплаты, проводимые в срочном порядке, назначаются в таких случаях: достижение минимальной продолжительности выслуги лет и накопление коэффициентов. Какой стаж нужен для выхода на пенсию в 2022? Сравните:

• на 2020 год – 11 лет;
• 2021 год этот показатель изменили на 12-летний стаж;
• в 2022 году они составляют 13 лет.

Перманентное реформирование пенсионной системы началось с 2002 года.

Вначале весь объем пенсионных взносов, то есть 22% от суммы начисленной заработной платы, распределялся на три составляющие:

1. базовую – 6%, гарантирующую минимальное пособие, независимо от стажа гражданина и его заработной платы;
2. страховую – 10%, величина которой определялась трудовым стажем и размером заработка;
3. накопительную – 6%, этой частью гражданин мог распоряжаться самостоятельно.

Сегодня базовой составляющей уже нет, а ее доля добавлена к страховой, которая ежегодно индексируется на величину инфляции.

В 2014 произведена отмена накопительной части пенсии до 2019 года из-за нехватки финансов в ПФР.

Все пенсионные отчисления направляются на выплату страховой пенсии. Их заморозка позволила сэкономить до 2 трлн. руб.

Накопительная часть:

• формируется у граждан 1967 года рождения и позднее;
• размещается на индивидуальном счете будущего пенсионера в ПФ или НПФ;
• может наследоваться в случае смерти получателя до выхода на пенсию;
• выплачивается с выходом на пенсию пожизненно или в течение определенного срока, но не меньше 10 лет.

Новости накопительной части пенсии в 2020 году свидетельствуют о новом проекте, который предусматривает вариант персональных накоплений граждан.

Однако изменения не коснулись особенностей назначения или выплат накопленных средств.

Право на получение пенсионных накоплений в 2020 наступает при соответствии следующим требованиям:

1. возраст – 55 лет для женщин и 60 лет — для мужчин;
2. минимум необходимых баллов – 16,2 и стажа – 10 лет.

Гражданин вправе обратиться за накоплениями в удобное для него время. Никаких ограничений не установлено и для работающих пенсионеров.

Кто вправе обратиться за накопительной пенсией

Обращение за накопленными средствами происходит через направление заявления инвестору. Заявителю следует обратиться к тому страховщику, который обеспечивает накопление страховых отчислений. Это ПФР и коммерческие пенсионные фонды.

Заявления принимаются от следующих лиц (статья 6, 424 ФЗ):

• мужчин 1953–1966 г. р., женщин 1957 –1966 г. р., за которых перечислялись страховые взносы в 2002, 2003 и 2004 годах в актив накопительной пенсии;
• ИП, которые перечисляли страховые взносы в ПФР с 2002 по апрель 2005-го;
• участники госпрограммы софинансирования, которые пополняли накопления добровольными дополнительными взносами (с 01.01.09 г.);
• женщины, принявшие решение направить денежный эквивалент материнсокго капитала в накопительный актив пенсии;
• лица, родившиеся до 1967 года включительно, за которых переводились страховые отчисления работодателями с 2002 по 2005 годы, в результате чего скопилась определенная сумма на ИЛС.

О заморозке накоплений

Пенсионная система образца 2002 года просуществовала до 2014 года. Еще в 2013-м был принят закон (400-ФЗ), который описывает действующую на данный момент пенсионную систему. Если раньше взносы копились на ИЛС в денежном виде, то сейчас – в виде баллов, а требования к минимальному стажу и числу пенсионных баллов для выхода на пенсию растут каждый год.

Вместе с тем, еще в 2014 году было принято решение не перечислять 6% от зарплат россиян в счет пенсионных накоплений. Уже тогда стало ясно, что бюджет ПФР не справляется с нагрузкой, в нем рос дефицит, поэтому все 26% (по факту – 22%) страховых пенсионных взносов с тех пор перечисляют на страховую часть пенсии.

Что интересно, изначально это предполагалось как временное решение – в действующей пенсионной системе (образца 2015 года) заложена возможность выбирать, перечислять 6% на накопления или на страховую часть пенсии (то есть, на баллы). Но по факту каждый год в декабре президент России подписывает закон, продлевающий мораторий (он же – «заморозка») на формирование накопительной пенсии.

Таблица индексации пенсии с 1 января 2023 года

При условии повышения страховой пенсии на 4,8%.

Пенсия до 1.01.2023, руб.	Пенсия с 1.01.2023, руб.	Прибавка, руб.
10000	10480	480
10500	11004	504
11000	11528	528
11500	12052	552
12000	12576	576
12500	13100	600
13000	13624	624
13500	14148	648
14000	14672	672
14500	15196	696

Каким будет средний размер пенсии с января 2023 года

✓По состоянию на 1 января 2022 года, средняя страховая пенсия по старости неработающих пенсионеров в среднем по России составляла 19 017 рублей.

✓В декабре 2022 года, с учетом июньской индексации на 10%, средний размер страховой пенсии по старости для неработающих граждан вырос до 20 864 рубля.

✓А в январе 2023 года он составит уже 21 864 рублей, сообщает Минтруд.

В каждом регионе, средний размер пенсии будет, конечно, различным.

Похожие записи:

• О разнице между бакалавриатом, магистратурой и специалитетом
• Минфину предлагают расширить сферу применения УСН
• Что такое санитарная книжка, как получить документ