Страховые взносы на травматизм в 2023. Как заполнить платежное поручение

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Страховые взносы на травматизм в 2023. Как заполнить платежное поручение». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Согласно российскому законодательству, наступление страхового случая тесно связано с выплатой страховой компенсации (денежное возмещение сотруднику при наступлении определенного вида чрезвычайного происшествия). В ст. 3 ФЗ №125 закреплено понятие страхового несчастного случая на производстве. Им считается документально зафиксированная авария, которая привела к получению травмы, увечья или гибели сотрудника в процессе выполнения им своих трудовых обязанностей. Рабочим временем здесь считается не только период занятости на производстве, но и время следования клиента на работу и с работы, если при этом используется служебный транспорт, принадлежащий компании-работодателю.

Расчет компенсации в зависимости от типа страхового случая

Страховой риск	Условия выплаты
Гибель в результате несчастного случая	100% единовременно. Получатель — наследник или выгодоприобретатель, указанный в страховом договоре.
Постоянная потеря трудоспособности, инвалидность	% от страховой суммы зависит от группы инвалидности. Точные значения указаны в договоре. Например, 100-75-50% для 1,2 и 3 группы инвалидности соответственно.
Временная утрата трудоспособности	0,3% от страховой суммы ежедневно в течение всего срока нахождения на больничном.
Травмы и телесные повреждения	Единовременно от 3 до 100% страховой выплаты в зависимости от тяжести травмы.
Хирургическое вмешательство	От 3 до 100% в зависимости от сложности ситуации.
Госпитализация	0,5% от страховой суммы за каждый день пребывания в стационаре.

Чтобы правильно понимать, о чем говорит страховой менеджер, нужно знать основные термины, которые используются при заключении страхового договора.

Объект обязательного социального страхования — это лицо, которое получает выплату по страховому договору. Например, объектом может являться сотрудник, который получил травму при выполнении своих профессиональных обязанностей.

Субъекты обязательного социального страхования. К этой группе относятся страхователь (юридическое лицо), застрахованные, страховщик.

Страховой случай — происшествие, за которое предусмотрена компенсация.

Несчастный случай на работе. К этой категории относятся происшествия на рабочем месте, которые приводят к получению травм или потере трудоспособности сотрудника.

Профессиональные заболевания — болезни, которые появляются в результате воздействия на человека вредных производственных факторов.

Страховой взнос — это платеж, который компания вносит в фонд социального страхования в обязательном порядке. Сумма страхового взноса зависит от тарифа страховщика, а также включает различные скидки и надбавки.

Страховой тариф. Ставка, которая рассчитывается из суммы выплат и других расходов, которые понесет страховщик при исполнении договора. Значения различаются в зависимости от сферы деятельности предприятия.

Страховое обеспечение — это возмещение ущерба, нанесенного жизни и здоровью застрахованного в результате несчастного случая на работе или заболевания. Сумма выплаты зависит от тяжести травмы по результату оценки комиссии экспертного медико-социального назначения.

В каких ситуациях нужна страховка от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев и болезни необходимо в следующих ситуациях:

• Занятие спортом. Для людей, профессионально занимающихся спортом, потеря здоровья чревата большими проблемами. Спортсмены всегда должны быть в отличной физической форме, иначе они не смогут участвовать в состязаниях, а это их единственный источник дохода. Страховые суммы возмещений помогут оплатить квалифицированную медицинскую помощь при получении травм в результате несчастных случаев в процессе тренировки или участия в спортивных состязаниях.
• Опасные производства. Оформление полиса позволяет компенсировать риски работникам любых предприятий – государственных, частных, с вредным и опасным производством. При временной потере трудоспособности страховка обеспечит финансовую защиту.
• Путешествия. Программы страхования гарантируют получение компенсации при оказании медицинской помощи за рубежом.
• Сложные обстоятельства. Страховки НС компенсируют потерю здоровья застрахованного лица в любых ситуациях, предусмотренных договором добровольного страхования.

Если наступил страховой случай

При наступлении несчастного случая необходимо:

1. Вызвать медиков или обратиться за медпомощью. Оформить все необходимые медицинские документы.
2. Сообщить о последствиях несчастного случая в СК в кратчайшие сроки. Сделать это можно в личном кабинете на сайте, по телефону или лично, посетив один из офисов. Сотрудник сообщит, что делать дальше и как оформить документы, чтобы получить максимальный размер страховых выплат.
3. Отправить необходимые документы в СК или передать их в офис.
4. Получить решение СК о выплатах. При необходимости представления дополнительных документов об этом будет сообщено.
5. Получить деньги на банковскую карту или счет. Полученную компенсацию клиент может тратить на его усмотрение. Страховая не следит за целевым расходованием средств.

Если произошедший с вами случай считается несчастным и попадает под действие полиса, вы получите возмещение. Защита действует на всей территории Российской Федерации и в других странах, если страховка оформляется для выезда за границу. При заключении договора необходимо внимательно изучить условия, которые предусматривает ваше страхование, уточнить размеры возмещений и случаи, когда они не выплачиваются.

Как осуществляются выплаты при наступлении страхового случая на производстве

Кроме того, увечья и травмы, которые были получены в результате чрезвычайного происшествия, обязательно должны повлечь за собой последствия в виде стойкой или временной нетрудоспособности. Если из-за полученной травмы сотрудника переводят на другую работу, это тоже означает, что возник страховой случай.

Согласно закрепленному в законе определению, социальное страхование охватывает весь период рабочей деятельности сотрудника, независимо от срока действия трудового договора и вида выполняемых им работ. Право на получение пострадавшим компенсации возникает с того момента, когда полученную им производственную травму зафиксируют в документах.

Длительность страховки при добровольном виде страхования устанавливается сторонами договора. Они могут определить годичный, месячный или иной срок. Кроме того, данный вид страхования на производстве предусматривает выплату компенсации при травмировании сотрудника в процессе выполнения им конкретных работ, в период командировки и пр.

Но не стоит забывать о том, что при этом возмещается лишь тот вред, который был фактически нанесен здоровью трудящегося. А моральный ущерб взыскивается уже с того, кто его причинил.

При наступлении страхового случая пострадавший работник вправе рассчитывать на получение выплат следующих видов:

• материальная помощь, равная стоимости нужного медицинского обследования;
• временная компенсация, которая выплачивается сотруднику до тех пор, пока он не сможет приступить к исполнению своих профессиональных обязанностей;
• ежемесячные компенсации;
• разовая выплата.

Расходы на реабилитацию также бывают нескольких видов:

• оплата проезда до медицинского учреждения и обратно;
• затраты на лечение;
• расходы на переквалификацию сотрудника после его длительного пребывания в состоянии нетрудоспособности;
• приобретение расходных материалов и лекарственных средств;
• обеспечение транспортным средством со всем необходимым оборудованием для перевозки пострадавшего;
• оплата санаторно-курортного лечения;
• затраты на изготовление протезов (если это действительно необходимо).

Как уже упоминалось ранее, гибель работника или его заболевание вследствие случившейся аварии предусматривает выплату страховых компенсаций его родственникам.

Следует отметить, что добровольный вид страхования на производстве часто подразумевает не столько денежную компенсацию, сколько обеспечение надлежащего медицинского обследования и лечения пострадавшего в том учреждении, с которым компания-работодатель заключила соглашение.

Страхование от несчастных случаев на производстве

Среди основных видов страхования на производстве от несчастных случаев выделяют добровольное и обязательное. В первом случае у страхователей есть право выбора сроков и сумм, на которые будет заключен договор, также определяются возможные риски. Документы составляются только после подачи заявления, а не в силу законных требований.

Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве предусмотрено законом для всех категорий работников, которые выполняют задачи по трудовому или цивильно-правовому договору.

С наступлением несчастного случая на производстве все выплаты будут производиться из Фонда соц. страхования Минздрава с возможностью деления на несколько сроков. Иногда деньги выплачиваются сразу или по месяцам, если речь идет о пособии при временной нетрудоспособности, потребности в оказании поддержки для реабилитации.

Тарификация определена на законодательном уровне, учитываются группы лиц, которые попадают под страхование, регион. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве покрывает потерю трудоспособности на временной или постоянной основе, а также подразумевает компенсацию при наступлении летального исхода работника.

Социальное страхование от несчастных случаев на производстве

Проведение мероприятий по страхованию работающих на производстве сотрудников от несчастных случаев, которые могут произойти при выполнении ими своих профессиональных обязанностей, является обязательным на территории России. Базовым документом, регулирующим данные отношения, является закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 24.07.1998 № 125-ФЗ.

Социальное страхование производится в отношении всех граждан, основой деятельности которых выступает трудовой договор, а также осужденных лиц, труд которых работодатель использует на своем производстве. Согласно приведенному ФЗ данные граждане признаются застрахованными лицами. Помимо них ФЗ распространяет свое действие на страхователей и страховщика.

Несчастный случай в страховании — что это?

В страховании несчастным случаем считают внезапное кратковременное внешнее событие, которое нанесло вред здоровью застрахованного или привело к его гибели. В страховании от несчастных случаев такое событие будет основанием для выплаты возмещения застрахованному лицу или выгодоприобретателю. Страховая компания выплатит деньги, если происшествие привело к травме, временной нетрудоспособности или инвалидности, госпитализации, гибели застрахованного в соответствии с застрахованными рисками выбранной программы страхования.

Перед заключением договора внимательно прочитайте полисные условия: там перечислены происшествия, которые являются основанием для выплаты возмещения, а также исключения, по которым выплата не производится.

Чаще всего страхование от несчастных случаев предусматривает выплату при наступлении следующих последствий:

● ушибы, вывихи и переломы,

● сотрясение мозга и черепно-мозговые травмы,

● отравление некачественной пищей, продуктами бытовой химии или ядовитыми растениями, произошедшее по неосторожности,

● энцефалит в результате укуса клеща,

● ожоги и обморожения,

● раны и повреждение внутренних органов,

● летальный исход.

Также в договор может входить выплата при ударе током, укусах диких животных, нападении преступников. Чем шире перечень страховых рисков, тем выше будет стоимость страхования. Профессиональные спортсмены или экстремалы имеют более дорогие страховки, но и шанс получить травму у них выше.

Событие, которое вызвало потерю здоровья, также имеет значение. Большинство договоров покрывают бытовые травмы, повреждения в результате ДТП, случайные отравления некачественными продуктами или бытовой химией, ожоги во время пожаров, обморожения.

Пошаговая инструкция по оформлению страховки

В основном при приеме на работу гражданин соглашается на страховку, с которой у работодателя уже заключен договор, и, подписывая трудовой договор, работник автоматически становится участником страхового пакета. При этом работодатель должен обеспечить работника полной информацией по его страховке.

Также работник имеет право оформить страховку на свое усмотрение. Для этого нужно:

• выбрать страховщика. Лучше выбирать из тройки лидеров, которыми сегодня являются ВТБ Страхование, СОГАЗ и Альфа страхование;
• обратившись в компанию, работник может выбрать тот пакет услуг, который больше всего подходит под его рабочую деятельность;
• заключить договор, где нужно обратить внимание на правильно заполненные паспортные данные, оговоренные сроки действия пакета, суммы выплат, взносов и пр.

Перед подписанием договора лучше дополнительно попросить у служащего таблицу выплат, полагающихся по выбранному пакету. В конце, у работника должны быть на руках личный экземпляр договора, квитанция об оплате и правила по выбранной страховке.

Определение скидок и надбавок к тарифам

Постановлением Правительства Российской Федерации от 6 сентября 2001 г. № 652 были утверждены «Правила установления страхователям скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», которые используют отраслевой подход.

В соответствии с этими Правилами размер скидки и надбавки рассчитывается страховщиком по утвержденной «Методике расчета скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

Основная идея этой методики состоит в сравнении трех наиболее важных основных показателей (с позиции страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний) страхователя со среднеотраслевыми значениями. При этом периодом, за который берутся эти показатели, является предшествующий календарный год. Если в среднем эти показатели больше/меньше отраслевых, то пропорционально превышению/снижению, но не более 40% страхового тарифа, установленного страхователю, начисляется надбавка/скидка.

При этом размер скидки равен нулю, если у страхователя по состоянию на конец предшествующего календарного года уровень проведения аттестации рабочих мест по условиям труда меньше 0,3 или уровень проведения обязательных предварительных и периодических медицинских осмотров меньше 0,9. Практика показала, что это резко активизировало работу по аттестации рабочих мест.

В качестве трех показателей состояния дела у страхователя выбрано:

• отношение суммы обеспечения по страхованию в связи со всеми произошедшими у страхователя страховыми случаями к начисленной сумме страховых взносов;
• количество страховых случаев у страхователя на тысячу работающих;
• количество дней временной нетрудоспособности у страхователя на один страховой случай.

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

Страхование – это создание за счет денежных средств организаций и граждан специальных резервных фондов, предназначенных для возмещения вреда, потерь, вызванных неблагоприятными событиями, несчастными случаями. Из средств страховых фондов пострадавшим выплачивается страховая сумма определенного размера.

Социальная защита лиц, пострадавших на производстве, регулируется Федеральным законом «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний является обязательным. Все организации независимо от форм собственности обязаны осуществлять страхование своих работников.

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний является особым видом социального страхования и предусматривает:

• Обеспечение социальной защиты застрахованных.
• Обеспечение экономической заинтересованности субъектов страхования в снижении профессионального риска.
• Возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного при исполнении им трудовых обязанностей по трудовому договору и в иных установленных Законом случаях, путем предоставления застрахованному в полном объеме всех необходимых видов обеспечения по страхованию, в том числе оплату расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию.
• Обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.

Закон об обязательном социальном страховании устанавливает обязательный уровень возмещения вреда, но он не ограничивает права застрахованных на возмещение вреда в размерах, превышающих обеспечение по страхованию, осуществляемое в соответствии с Законом как путем иных видов страхования работников (за счет собственных средств), так и путем заключения коллективных договоров (соглашений), в которых денежные суммы в возмещение вреда, компенсации дополнительных расходов и единовременное пособие могут быть увеличены.

Порядок обеспечения по страхованию от несчастных случаев на производстве

Страхование от несчастных происшествий на производстве является обязательным. Это прописано в законе «Об охране труда». Порядок обеспечения этого регламентируется соответствующим ФЗ РФ.

Как именно происходит страхование работников? При трудоустройстве в обязательном порядке заключается индивидуальный договор.

После его заключения и внесения вноса, работнику предоставляется полис, который включает следующую информацию:

• Информацию о компании, предоставляющей услугу: наименование, месторасположение, банковские реквизиты;
• Информацию о клиенте: ФИО, адрес;
• Описывается объект договора, а именно, что является случаем для выплат: потеря здоровья, трудоспособности, жизни;
• Размер суммы страховки. Это максимальная сумма, которую компания обязуется выплатить пострадавшем или третьему лицу, прописанному в контракте;
• Что является риском по условиям контракта — потеря трудоспособности, профессиональные заболевания, летального исхода и т. п.;
• Величина, порядок внесения взноса;
• Срок действия контракта и порядок прекращения его действия;
• Подписи участников соглашения.

В случае необходимости получения медицинской помощи, необходимо предоставить полис. Если инцидент со здоровьем попадает под условия выплат, работник получит гарантированную по контракту компенсацию.

Как получить страховые выплаты

Выплаты — денежные суммы, которые мы перечисляем вам при наступлении страхового случая (единовременно). В Правилах обозначен ряд случаев, которые мы не признаем страховыми. Например, страховое покрытие не распространяется на спортсменов, участвующих в травмоопасных соревнованиях, на занятия ребенка в спортивных секциях по экстремальным видам спорта.

Максимальная выплата равна выбранной страховой сумме — от 125 000 руб. до 500 000 руб. Для получения денег вам потребуется:

• Сообщить нам о несчастье любым доступным способом (телефон, факс, электронная почта) в течение 35 календарных дней;
• Направить документы, подтверждающие несчастный случай, в Головной офис ООО «СМП-Страхование» в Москве или в представительства по месту жительства — Санкт-Петербург, Казань, Уфа, Челябинск, Краснодар;
• Подождать рассмотрения заявки.

Правила и условия страхования

За счет страхового обеспечения при страховании от несчастных случаев работодатели выплачивают своим работникам:

• пособия по временной нетрудоспособности, назначенные в связи с несчастными случаями на производстве или профессиональным заболеванием;
• оплату отпуска (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска) на весь период лечения и проезда к месту лечения и обратно.

Страховщик выплачивает:

• единовременные и ежемесячные выплаты застрахованным и иным лицам, получающим выплаты в связи со смертью работника;
• оплату дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией работников в связи с несчастным случаем;
• осуществляет иные расходы в случаях, установленных федеральными законами.

Ответственность работодателя

Ответственность за нарушение законодательства, регулирующего обязательное социальное страхование работников от несчастных случаев, предусмотрена Федеральным законом от 24.07.1998 №125-ФЗ:

Статья Закона 125-ФЗ	Основание ответственности	Размер штрафа
Ст. 26.29	Неуплата или неполная уплата сумм страховых взносов в результате занижения облагаемой базы для начисления взносов, иного неправильного исчисления сумм страховых взносов или других неправомерных действий (бездействия)	20% причитающейся к уплате суммы страховых взносов (в случае умышленного занижения — 40%)
Ч. 1 ст. 26.30	Непредставление страхователем расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в территориальный орган страховщика по месту своего учета в срок	5% суммы страховых взносов, начисленной к уплате за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей
Ч. 2 ст. 26.30	Несоблюдение страхователем порядка представления расчета по начисленным и уплаченным взносам в территориальный орган страховщика в форме электронных документов	200 рублей
Ст. 26.31	Отказ в представлении или непредставление в установленный срок страхователем в территориальный орган страховщика документов (их копий, заверенных в установленном порядке), необходимых для осуществления контроля за правильностью исчисления, своевременностью и полнотой уплаты (перечисления) страховых взносов	200 рублей за каждый документ

Понятие несчастного случая на производстве

Чтобы уяснить, что конкретно признается несчастным случаем на производстве, следует обратиться к первоисточнику – закону. Событие, вследствие которого работник повредил здоровье, получил увечье, когда выполнял свои трудовые обязанности, причем как на самом рабочем места, так и за его границами, но в рабочее время, признается таковым. Также им будет признано аналогичное событие, случившееся по дороге с работы или на нее, если транспорт был предоставлен работодателем-страхователем. При этом последствием является необходимость перевести получившего травму на другую работу, либо он утратил трудоспособность полностью или частично, либо вовсе умер.

Профессиональным заболеванием закон признает хроническое или острое расстройство здоровья, которое возникло по причине воздействия на работника вредных факторов производства, результатом чего опять-таки является утрата трудоспособности или смерть.

Таким образом, если с работником при названных условиях произойдет страховой случай, денежные интересы его и его семьи в идеале не должны быть ущемлены, а в реальности будут хоть как-то компенсированы.

Похожие записи:

• Возможность и процедура реального раздела индивидуального жилого дома
• Скоростной режим на дорогах России — штрафы за превышение скорости
• Какие нагрды и почетные грамоты влияют на надбавки к пенсии