Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по номеру ИНН?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по номеру ИНН?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В интернете можно найти предложения узнать долги по ИП и ООО онлайн с помощью неофициальных сервисов. Стоит ли им доверять? Ведь некоторые из них предлагают не только узнать о наличии задолженностей, но и оплатить налоги.

Стоит ли доверять сторонним сервисам

По нашему мнению, делать этого не стоит. Во-первых, даже если эти сервисы действительно содержат актуальную информацию, всё равно лучше проводить проверку налогов ИП и юрлиц онлайн на официальном сайте ФНС.

Во-вторых, уплата налогов организацией должна осуществляться через расчётный счёт в банке. Только в этом случае обязанность налогоплательщика признаётся исполненной (статья 45 НК РФ). Индивидуальные предприниматели не обязаны перечислять налоги только таким способом, но и им рисковать не стоит.

В-третьих, никто не может гарантировать, что введённые вами данные не будут использованы в неблаговидных целях. Так что, не рискуйте и проверяйте наличие задолженностей по налогам только на государственных ресурсах.

Задолженность отображается, а текущий налог нет

Сумма текущих налоговых платежей, которые фактически начислены ФНС и обозначены в налоговом уведомлении за прошлый год будут считаться просроченными только с 1 декабря текущего года. То есть, срок оплаты не пропущен и, значит, сумму ещё нельзя назвать задолженностью. Поэтому в личном кабинете сайта Госуслуги данную сумму увидеть нельзя.

Текущую непросроченную сумму начислений допускается посмотреть в личном кабинете на сайте ФНС, а также направляется каждому плательщику налогов уведомлением в печатном виде.

Когда вышеуказанные платежи переходят в категорию просроченных, их считают задолженностью.

Такие суммы становятся доступны через портал Госуслуги, где их можно оплатить.

Последствия непогашения долга

Наличие задолженности по налогам и сборам всегда влечет начисление пени. Они рассчитываются по 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Пени будут начисляться до момента полной оплаты долга. Кроме штрафных санкций со стороны налогового органа, могут наступать следующие последствия:

• в адрес неплательщика будут направлены требования об оплате (по почте или через Личный кабинет сайта ФНС);
• документы на взыскание могут направить в суд, а затем и приставам (это повлечет арест имущества и счетов, списание денег в банке);
• наличие долга лишает права на получение многих мер поддержки бизнеса, субсидий, грантов.

Что будет за долги ИП

Задержки с уплатой налогов и взносов могут обернуться проблемами для ИП. Закон предусматривает следующие виды ответственности:

• Начисление пени. Пеня начисляется за каждый день просрочки и равняется 1/300 от действующей ставки рефинансирования ЦБ. При просрочках длительностью свыше 31 календарного дня её размер увеличивается до 1/150 ставки рефинансирования. Пеня будет начисляться со дня, следующего за последним днем уплаты взносов и налогов.

• Начисление штрафа. Ненамеренная частичная или полная неуплата предпринимателем налога влечет за собой наложение штрафа в размере 20% от суммы недоимки. Если уже предприниматель умышленно не уплачивал налоги, то величина штрафа составит 40% от размера недоимки.

• Привлечение к уголовной ответственности. Согласно ст. 198, 199.2 УК РФ, уклонение от обязательств по уплате налогов, либо сокрытии предпринимателем имущества и денежных средств, которые могли бы пойти на их оплату, карается штрафом, принудительными работами, либо лишением свободы. Серьезность наказания зависит от обстоятельств и суммы недоимки.

Как узнать налоговую задолженность при личном визите

Если Вас не устраивает онлайн-просмотр, Вы можете узнать о задолженности в режиме офлайн. Это можно сделать двумя способами.

• В ФНС. При личном визите в налоговую инспекцию Вам понадобятся паспорт и, при наличии, свидетельство ИНН. Записаться можно в режиме онлайн через официальный сайт ФНС.
• В МФЦ. Многофункциональные центры «Мои документы» могут предоставить человеку информацию о налоговой задолженности. При этом понадобится заполнить заявление о признании части конфиденциальных сведений общедоступными. Документ выдается в самом центре.

Можно ли посмотреть долги партнера

В законодательстве существует понятие налоговой тайны. В неё входят данные о том, какие налоги обязан платить ИП, физлицо или организация. Также к ней относятся любые данные, полученные налоговой службой или судебными органами. Посмотреть эти данные без судебного постановления нельзя.

При этом информация о долгах — о самом факте задолженности, её сумме и кредиторе — не является тайной. Также к ней не относится номер ИНН (его нужно указывать на документах). Сайт или отделение ФНС, а также коммерческие организации могут найти данные, показывающие добросовестность партнёра.

Чтобы воспользоваться их услугами, необязательно указывать цель получения информации. В отделении ФНС нужно заявление, на сайте — регистрация, коммерческие сервисы предоставляют услуги без дополнительных условий, но с оплатой.

Обратите внимание! О долгах партнёра, которые были переданы в Службу судебных приставов, можно узнать на их сайте.

Как узнать, есть ли долги?

Работает как минимум 3 способа, благодаря которым можно выяснить наличие долгов:

1. Обращение в инспекцию ФНС напрямую. Предпринимателю необходимо будет посетить налоговый орган и лично запросить сведения о размере долгов. Сотрудники обязаны проинформировать его на месте и даже выдать документ о задолженностях с реквизитами для оплаты.
2. Обращение на сайт онлайн. Ниже мы рассмотрим, как это сделать.
3. Получение писем из ФНС. Как правило, орган извещает должников, если начались просрочки. Письма направляются по адресу, указанному в единой базе, где содержатся все зарегистрированные ИП — ЕГРИП (куда вносятся данные при регистрации ИП).

На практике подобные письма часто не доходят до адресата. В частности, это случается и по вине Почты России, по вине инспектора, который забыл уведомить ИП или направил письмо не по тому адресу. Направленные в личный кабинет электронные сообщения о просрочках и требования налогового органа приравниваются к письменным уведомлениям.

В этой статье был подробно разобран вопрос проверки задолженности по налогам ИП, ООО или граждан. Если подытожить всю информацию, то можно с уверенностью сказать, что способов это сделать много. Каждый из них отличается наличием своих достоинств и недостатков. Прежде всего, можно обратиться лично в отделение ФНС. Это позволяет получить все интересующие данные в течение рабочего дня. Однако учредитель бизнеса вынужден тратить время и деньги на дорогу и ожидание. Наиболее современный путь – это воспользоваться порталом Госуслуги. Из плюсов такого метода можно выделить удобство и скорость. Однако неопытным предпринимателям сначала может быть трудно осваивать новые технологии.

После того, как стало ясно, как узнать платит ли ИП налоги, необходимо погасить обязательство. С этим нельзя затягивать, поскольку в будущем придется разбираться с пени и штрафами. Если есть основания, можно получить отсрочку.

Юридические вопросы сложны для непрофессионалов, чтобы быстро и продуктивно разрешить их требуется немалый опыт. Поэтому иногда лучше обратиться к специалистам, обладающим необходимыми знаниями. Это поможет сэкономить время, а иногда – и много ресурсов. Подходящий вариант для этого – центр «Нетдолгофф». Наши сотрудники всегда смогут оказать вам помощь в поиске налогов ИП по ИНН и в решении других вопросов.

Прочие способы проверки задолженности по налогам

Пользование электронными ресурсами практически во всем более удобно и разумно, чем пользование устаревшими инструментами (звонок в ИФНС или личное обращение). Судите сами:

• При проверке баланса через электронные системы не придется сидеть в очередях — сайт выдает результат практически мгновенно после формирования запроса;
• Нет необходимости тратить время и деньги на поездку в налоговую инспекцию. Особенно это касается тех ситуаций, когда формально предприятие прикреплено к одному району/городу, а фактически расположено совсем в другом месте;
• Не тратятся деньги на комиссии, которые неизбежно бы возникли при оплате налоговых задолженностей через отделения банка или почты.

Но иногда случаются ситуации, когда через интернет уладить вопрос невозможно. Тогда мы советуем обратиться лично в отделение ИФНС. Для этого нужно с собой взять:

• Заявление, составленное по установленному ФНС образцу. Получить бланк можно на месте в отделении;
• Копия паспорта;
• Копия ИНН.

Мы советуем заполнять бланк в присутствии сотрудников ФНС. В их обязанности входит консультирование и оказание помощи при заполнении документации плательщиками. В заявлении должны быть перечислены следующие данные:

• Наименование и номер ИФНС;
• ФИО заявителя;
• Его адрес регистрации;
• ИНН физического лица, если заявитель — ИП;
• В чем заключается просьба («прошу выдать справку, удостоверяющую наличие или отсутствие налоговой задолженности»);
• Укажите, как вы желаете получить справку — лично в руки, через доверенное лицо, по почте, курьером;
• Дата и подпись заявителя.

Передать документы нужно лично, но допускается и отправление по почте либо через доверенное лицо. В первом случае понадобиться отправить заказное письмо с уведомлением о вручении, во втором — оформить доверенность на имя человека, кто будет забирать справку.

Справка в обязательном порядке будет выдана заявителю в течение 10 рабочих дней с момента его обращения в ИФНС.

Как оплатить задолженность

Оплата производится напрямую с сайта ФНС, Госуслуги или ФССП, но также можно отправить деньги через отделения Почты России или любого российского банка. Для оплаты через отделения нужно только заранее распечатать квитанцию, скачать ее можно, опять же, с указанных выше трех площадок (уже после завершенного поиска данных). Можно и вовсе принести наличку в кассу ИФНС.

Платеж в счет налогового сбора через электронные системы допускается в следующих форматах:

• С мобильного телефона, но только МТС, Билайн, Мегафон и Тele2;
• Webmoney;
• Банковскими картами на основе платежных систем Visa, MasterCard и МИР. Карта Maestro принимается в ограниченном режиме: у нее должен быть CVV-код на обороте или подключенная защита 3DS.

Какие грозят последствия непогашения задолженности

Для начала отметим, что если ошибка произошла на стороне налоговой службы и в действительности долга у индивидуального предпринимателя нет, то достаточно обратить в свое отделение ФНС с документами и доказать свою невиновность. В этом случае никаких штрафных санкций не последует и далее вы сможете работать в прежнем режиме. Да, это займет некоторое время и немного потреплет нервы, но так уж устроены бюджетные организации в нашей стране. Если же долговые обязательства действительно есть, последствия могут быть разными.

Тип	Возможные варианты	В чем они выражаются
Административные — на организацию и ИП лично накладывается штраф, зависящий от суммы задолженности.	Арест имущества	Арест имущества, не только относящегося к компании, но и личного. Не забывайте, что индивидуальный предприниматель всегда отвечает всей личной собственностью.
Блокировка расчетных счетов	Производится частичная или полная блокировка, что практически замораживает весь бизнес, так что его лучше избегать.
Принудительное списание денег	В сумме обязательств или сумме, доступной для списания.
Субсидиарная ответственность	Когда приходится продавать собственное имущество. Фактически, способ реализуется в отношении банкротов.
Уголовные — применяется для злостных должников. В этом случае можно лишиться не только денег, имущества, но и свободы.	Дело передается следователю, если проблемы с оплатой длятся не менее трех лет или долг превышает 15 миллионов рублей	Наказание зависит от суммы ущерба

Советы по недопущению подобных ситуаций

Меры профилактики очень просты и не требуют ни специальной подготовки, ни дополнительных трат. Вот что следует предпринять в первую очередь:

• Еще до того, как открыли ИП, выберите систему налогообложения и изучите особенности внесения обязательных платежей.
• Узнайте о возможных вариантах снижения налоговой нагрузки, действующих в данный момент. Это позволит немного сэкономить.
• Внимательно отнеситесь к срокам оплаты налогов, обозначенных в календаре. Не рассчитывайте только на опыт бухгалтера, ведь самые частые ошибки совершаются по вине человека.
• Сохраняйте все документы, подтверждающие внесение обязательных государственных платежей минимум на 3 года, чтобы доказать свою невиновность при обнаружении проблемы.
• Не откладывайте обращение в службу. Как только обнаружили недоимку, отправляйтесь в ближайшее отделение ФНС и выясняйте детали. А лучше сначала оплатите долг, а потом идите за разъяснениями.

Даже соблюдение всех рекомендаций не может гарантировать, что вы не станете должником по налогам и сборам в глазах государства, но риск точно значительно снизится.

Что грозит ИП за неуплату налогов

Если ИП не заплатил налог вовремя, то по закону, ему полагается начислить пеню (ст. 75 НК РФ).

Данная мера является самой просто и наиболее мягкой для бизнесмена.

В качестве дополнительных способов взыскания долгов с индивидуального предпринимателя можно выделить еще и другие, более жесткие варианты:

• штрафы налоговой инспекции для юридических лиц приводят к блокированию расчетных счетов;
• списание денег с расчетного счета ИП по решению ФНС;
• арест имущества нарушителя;
• взыскание долга за счет собственности;
• обращение в судебный орган с последующей передачей дела судебным приставам.

В последнем случае, если у бизнесмена сумма долга больше 1 тыс. рублей на официальном сайте ФНС, его данные попадают в список должников, доступных для просмотра любому желающему.

В целом можно сказать, что недоимки и налоговые штрафы для ИП могут стать причиной серьезных последствий, поэтому каждому бизнесмену стоит своевременно уточнять информацию о наличии долгов.

НДФЛ – налог на доходы физических лиц

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) начисляют с сумм заработной платы и премиальных, дивидендов и аренды недвижимости, выигрышей в лотерею и продажи транспорта. Подоходный налог – так раньше называли этот сбор. Кто, когда и по какой ставке должен платить НДФЛ, чтобы не попасть под штрафные санкции? Есть ли льготы и как ими воспользоваться? На эти и другие вопросы отвечают эксперты портала Налоги Онлайн.

Кто должен платить НДФЛ в 2021 году

Заплатить налог должны все граждане, получившие доходы на территории страны или за ее пределами. Налогоплательщики условно делятся на две группы:

• резиденты – граждане, пребывающие в России более 183 дней в течение 12 месяцев. Они платят НДФЛ со всех доходов, полученных в РФ или за границей;
• нерезиденты должны заплатить в бюджет с доходов, полученных на территории России.

Важно знать: НДФЛ начисляется с доходов, полученных в разной форме: денежной, натуральной, в виде материальной выгоды. Валюта расчетов не имеет значения: сумму конвертируют в рубли и начислят подоходный по соответствующей ставке.

Налоговый Кодекс определяет перечень доходов для налогообложения (ст. 23 НК РФ). В их число входят:

• вознаграждение за выполненную работу по трудовым договорам;
• дивиденды и проценты от российских и иностранных компаний;
• реализация недвижимого имущества;
• аренда имущества;
• выигрыши в лотерею, призы и пр.;
• выплаты от использования авторских прав и т.п.

Есть исключения из правил. Например, от оплаты НДФЛ освобождены суммы от продажи недвижимости, находящейся в собственности более 3-х лет. Не заплатят подоходный на законных основаниях и граждане, получившие имущество в наследство или в дар от близких родственников.

Ставки НДФЛ и необлагаемые выплаты

Основная ставка для резидентов – 13%, но она применяется не во всех ситуациях. Ставки НДФЛ зависят от статуса налогоплательщика и вида доходов. Например,

• 30% платят нерезиденты, получающие выплаты от компаний, расположенных на территории РФ;
• 35% начислят от суммы выигрыша в лотерею или полученных денежных призов;
• 9% платят собственники бизнеса (резиденты), получающие дивиденды;
• 15% заплатят нерезиденты, получившие дивиденды от российских компаний.

Отметим, что с 2021 года действует прогрессивная ставка: граждане, чей совокупный доход превысит 5 000 000 рублей произведут расчеты с бюджетом по ставке 15% с суммы превышения.

Не подлежат налогообложению:

• социальные пособия;
• пенсии, федеральные доплаты, алименты;
• стипендии;
• премии и гранты, полученные для развития науки, образования, искусства.

Как уменьшить сумму налога

Налогоплательщики имеют право на применение вычетов, уменьшающих налогооблагаемую базу.

Например,

• стандартные, применяемые в отношении отдельных категорий лиц и родителей несовершеннолетних детей;
• социальные, уменьшающие базу подоходного налога на сумму произведенных расходов на лечение, обучение, благотворительные взносы, отчисления в пенсионные фонды;
• имущественные, действующие при сделках по продаже объектов недвижимости;
• инвестиционные, дающие льготы по уплате налога владельцам ценных бумаг;
• профессиональные, применяемые нотариусами, адвокатами, предпринимателями, изобретателями и др.

Каждый тип вычета может быть применен как отдельно, так и в совокупности с другими. Например, родители могут воспользоваться стандартным вычетом, предоставив работодателю заявления и копии документов. При этом, они вправе возместить из бюджета уплаченный НДФЛ при покупке квартиры, оплате медикаментов или обучения.

Важно знать: вычет предоставляется по заявлению налогоплательщика. Оформить стандартные вычеты и уменьшить налоги физических лиц можно в бухгалтерии работодателя. Имущественные, инвестиционные, социальные и профессиональные оформляются через подачу декларации в ИФНС.

Как рассчитать и оплатить подоходный налог

Расчет подоходного налога производит работодатель, выступая налоговым агентом. Он удерживает из заработной платы сотрудника положенные суммы и перечисляет их в ИФНС. Работодатели отчитываются перед государством за сбор и своевременное перечисление взносов. Граждане могут контролировать исчисленные суммы налога, запрашивая у работодателя справки 2НДФЛ.

Как правило, организаторы лотерей и компании, выплачивающие дивиденды своим учредителям, также выступают посредниками, удерживая НДФЛ с выплат. Но могут быть и другие варианты, при которых обязанность по уплате налога ложится на получателя дохода.

Если доходы получены от продажи или аренды имущества, операций на биржах, и др., налогоплательщик самостоятельно рассчитывает налог, используя положенные вычеты.

Все суммы доходов и исчисленные с них налоги аккумулируются в базе данных ИФНС. Налогоплательщик может узнать НДФЛ, перечисленный за него налоговыми агентами за прошлый отчетный год, в личном кабинете на сайте ФНС России.

Важно знать: декларация с расчетом (независимо от суммы) подается в органы ФНС до 30 апреля года, следующего за отчетным. Оплата НДФЛ производится до 15 июля.

Обязанность граждан своевременно оплатить налоги физических лиц закреплена законодательно. За просрочку платежа предусмотрены пени и штрафы. При нарушениях в крупных размерах гражданину грозит уголовная ответственность.

Узнать задолженность по НДФЛ можно на портале Налоги Онлайн, без регистрации, по ИНН гражданина.

Оплата НДФЛ может производиться несколькими способами: почтовым переводом по квитанции, перечислением с банковского счета, картой через банкомат. Мы рекомендуем оплатить НДФЛ онлайн, через официальный портал Налоги Онлайн.

Преимущества портала оценили миллионы пользователей:

• Налоги Онлайн использует прямые информационные каналы с ФНС, получая актуальные данные по каждому налогоплательщику из ГИС ГМП;
• средства гарантированно зачисляются в погашение налоговой задолженности;
• плательщик имеет возможность проверять изменение своих счетов онлайн, только по ИНН;
• здесь можно заплатить налоги физических лиц за своих родственников или друзей. Не нужно предъявлять документы: достаточно банковской карты и ИНН налогоплательщика.

Похожие записи:

• Жаналинов рассказал, будет ли амнистия по налогам в Казахстане в 2023 году
• Льготы участникам боевых действий в Нижегородской области в 2023 году
• Повышение зарплаты с 1 октября 2024 года в МВД