Поиск анализ и покупка дебиторской задолженности закрытие своих долгов
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Поиск анализ и покупка дебиторской задолженности закрытие своих долгов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Моментально после оплаты вы получаете доступ к урокам тренинга в личном кабинете и приступаете к изучению в любое удобное время.
Опыт свидетельствует, что фиксированный размер аванса целесообразно установить на уровне в 25 % от объёма отгрузки.
Аналитическая система дебиторской задолженности
Идеальная ситуация – это лишь краткосрочные и текущие долги, да еще с обеспечением. Очевидно, такое бывает крайне редко.
Поскольку крупные компании работают одновременно с большим количеством контрагентов, им сложно обойтись без специального маркетингового, планового отдела. Его сотрудники отвечают за подробный анализ состояния взаиморасчетов, разработку и применение на практике эффективной тактики выбора бизнес-партнеров.
Как финансовая задолженность «дебиторка» относится к оборотной части капитала, а не к необоротному капиталу, который постепенно переносит свою стоимость на производимый товар.
Одна из форм ведения финансово-экономической деятельности – приобретение дебиторской задолженности на торгах при процедуре банкротства. Это покупка долгов компании с целью их последующей перепродажи или взыскания. Но следует считать, что за копейки можно осуществить сделку и хорошо на этом заработать.
Она отгрузила товар, но оплату ещё не получила. Деньги, которые компании положены за посуду, образуют дебиторскую задолженность. А для кафе она уже кредиторская: это оно должно денег. Бывает и наоборот: учреждение внесло полную предоплату, но заказ пока не получило.
Как заработать на покупке и взыскании ДЗ
Купить долги другого лица и добиться их возвращения кажется достаточно простым способом заработать, тем более что торги по банкротству каждый день радуют нас новыми дебиторскими долгами. Чтобы начать их покупать и получать прибыль нужно не так уж и много:
- Наличие электронной подписи. Она необходима для того, чтобы получить доступ к торгам.
- Навыки по оцениванию дебиторки, чтобы выбирать те, которые с большей вероятностью принесут прибыль.
- Хороший юрист, который будет заниматься досудебными процедурами и судебным урегулированием вопросов, если в этом возникнет необходимость.
Если у вас все это есть, можно получить хорошую возможность заработать. Причем существует несколько способов, позволяющих это сделать:
- купить долг, например, за 1 % от его стоимости, а перепродать за 10 %;
- отсудить имущество, которое покрывает долг, и перепродать его, опять же, получая выгоду;
Дебиторская задолженность имеет сроки погашения. По ряду параметров ее можно разделить на несколько типов:
- Нормальная. Возврат средств осуществляются в оговоренный период.
- Просроченная. Сроки возврата просрочены. Перспективы – туманны.
- Сомнительная. Возврату денег препятствуют различные причины. Это может быть отсутствие договорных обязательств относительно задолженности и прочее.
- Безнадежная. Истек срок исковой давности или должник проходит процедуру банкротства. Исковая давность составляет 3 года. По окончании этого срока требовать возврата – бессмысленно. В иске будет отказано.
Заработок на дебиторской задолженности
Как же заработать на дебиторской задолженности обычному человеку? При покупке лота на соответствующих торгах приобретателю передается право требования. Процедура регламентирована гражданским и налоговым кодексом.
Поводом для передачи прав требования задолженности зачастую становится тяжелое финансовое положение предприятия или низкий риск возврата. В таком случае гораздо проще продать долг, нежели предпринимать безуспешные попытки договориться с кредитором.
Третья сторона, который было передано право требования, может получить доход с разницы между стоимостью покупки долга и полученными впоследствии средствами или в виде процентов со сделки.
Приобрести дебиторскую задолженность можно на публичном аукционе, который проводится в электронном виде и доступен любому гражданину страны. На данный момент существует большое количество подобных площадок. На них можно встретить достаточно интересные предложения. К примеру, можно приобрести долг крупной компании, который возник по причине невыполнения ею в силу тех или иных причин договорных обязательств.
Заработать на дебиторской задолженности можно различными способами:
- Перепродажа. Лот можно снова продать на аукционе, выставив за него большую цену. Прибыль образуется в результате разницы между ценой покупки и продажи.
- Судебный иск. С должника можно получить деньги, обратившись в судебную инстанцию. Важно грамотно составить иск, опираясь на законодательные нормы и соблюдая сроки. В большинстве случаев с кредитором удается договориться еще до первого заседания.
- Погашение задолженности. Мало кто знает, но дебиторская задолженность может выступать источником платежа. Она относится к категории первого уровня и приравнивается к ценным бумагам и обычным деньгам. То есть чужой долг позволяет закрыть свой собственный.
Направить ответчику копию искового заявления
Закон обязует истца направить ответчику копию поданного искового заявления, дополненного прилагаемой к нему документацией, которая отсутствует у ответчика, заказным письмом с уведомлением. Доказательство этого направления требуется предоставить в материалы дела. В случае отсутствия в материалах дела документов, подтверждающих оплату госпошлины либо направление иска, исковое заявление будет гарантировано оставлено без движения, что существенно затянет рассмотрение спора. Если же не был соблюдён претензионный порядок, то поданное заявление будет возвращено судом без рассмотрения. При отправлении искового заявления следует учитывать возможности упрощённого и приказного производств, однако лучше всего быть готовым к продолжительному судебному разбирательству. Стоит помнить, что, взыскивая дебиторскую задолженность через суд, можно столкнуться с определёнными проблемами.
Чем дебиторская задолженность отличается от кредиторской
Если дебиторская задолженность – это деньги, которые должны вам контрагенты, то кредиторская задолженность – это сумма, которую ваша компания должна другим фирмам.
Сравним кредиторскую и дебиторскую задолженности на примерах.
|
Дебиторка |
Кредиторка |
|
Предоплата за покупки, услуги, работы |
Долги перед поставщиками за отгруженные товары, выполненные работы или услуги |
|
Отсрочка оплаты за уже выполненные обязательства |
Полученные от поставщиков авансы |
|
Налоги, сборы, соц. взносы, переплаченные государству |
Налоги, соц. взносы, сборы, которые не были оплачены в положенный срок, и санкции по ним |
|
Займы, выданные контрагентам или сотрудникам компании |
Финансовые обязательства по исполнительным листам, которые были проигнорированы |
|
Переплаты по отпускным, заработной плате и пр. |
Задолженности по взятым займам, кредитам, овердрафтам |
|
Подотчетные суммы, выданные работникам |
Задолженности по зарплате и другим выплатам перед работниками |
Какие причины возникновения дебиторских задолженностей?
Как бы странно это не звучало, но причиной дебиторских задолженностей является сама хозяйственная деятельность коммерческих организаций. Практически любая компания в какой-то период времени должна другой компании, и причин может быть огромное количество. Так, например, причиной может стать предоплата, когда другая организация невыполнима свои обязательства. Либо, например, поставка товара и его неоплата. Во всех этих условиях появляется долг перед другой компанией, которую нужно оплатить.
Чтобы разобрать некоторые аспект. Стоит разобрать два вида задолженностей:
- Нормальная – задолженность, когда один субъект отдает деньги другому в установленные сроки. Это может быть, например, заём денежных средств у компании на определенный срок, и дальнейшая отдача. Либо поставка товара и своевременная оплата.
- Просроченная – задолженность, когда один субъект отдает деньги другому в сроки, превышающие установленные. Например, одна компания заняла 100 тысяч рублей у другой на 1 месяц, месяц прошел, а деньги возвращены не были – это просроченная задолженность.
Простые меры, позволяющие минимизировать риск возникновения дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность несет большие риски для компании, особенно если контрагенты должны крупные сумму. Она влечет за собой снижение дохода и прибыли, возникновение кредиторской задолженности, проблемы с кадрами, др. Ведь из-за того, что контрагенты вовремя не рассчитались, компания может не успеть погасить собственную задолженность перед другими партнерами, закупить новый товар/оборудование, своевременно выплатить зарплату.
Чтобы не допустить ситуации, когда деньги на бумаге есть, а по факту — нет и возвращать их никто не собирается, необходимо постоянно осуществлять мониторинг дебиторской задолженности. Его суть — в отслеживании платежей по текущей задолженности и напоминании контрагентам о том, что подходит срок платежа. Также в рамках мониторинга нужно сразу отмечать просроченные платежи и незамедлительно предпринимать меры по взысканию дебиторской задолженности.
Образование сомнительной к взысканию дебиторской задолженности из-за «неблагонадежных» контрагентов сопряжено с рядом рисков.
Среди «неблагонадёжных» могут быть организации, которые фактически находятся и ведут деятельность в регионе действия компании, но при этом имеют регистрационные данные (ОРГН, ИНН) другого региона. Очень часто подобные контрагенты оказываются фирмами-однодневками.
Имеется также высокий риск при работе с компаниями, которые только что организованы. В данном случае не понятно, насколько успешно они будут развиваться. Или с компаниями, которые не имеют на балансе никакого имущества. В случае образования задолженности взять с дебитора, несмотря на решение суда и исполнительный лист, будет нечего.
Риск возникает, если компания имеет в качестве директора некое номинальное лицо, встретиться и пообщаться с которым не представляется возможным. Если руководителем представляется один человек, а в договоре указан другой, то это повод задуматься и получить больше информации о контрагенте перед тем, как заключать с ним сделку.
Если компании находятся в разных регионах, важно понять, насколько их сотрудничество удобно с точки зрения логистики. В случае отсутствия выгоды от логистики встает вопрос, почему компания не работает с поставщиками своего региона. Речь, конечно же, не идет о компаниях, имеющих филиалы в различных регионах и ведущих через них свою деятельность.
Чтобы определить «серость» контрагента, надо проверить факт занесения сведений о компании в ЕГРЮЛ, запросить копии учредительных документов, а также ксерокопии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
Бывает также, что проблемы с «дебиторкой» возникают в компании из-за отступлений работников от установленных в компании правил предоставления отсрочки платежа контрагентам, а порой из-за откровенных мошеннических действий сотрудников.
Продажа дебиторской задолженности затрагивает трех участников сделки: должника, продавца задолженности и покупателя долга. Поэтому в бухгалтерском учете у каждого из них должна быть отражена операция по передаче права требования.
У продавца проводки продажи дебиторской задолженности отражаются на следующих счетах:
| Корреспонденция счетов | Описание хозяйственной операции |
| Дт 51 (50) «Расчетный счет»
Кт 76 «Расчеты с дебиторами и кредиторами» |
Покупатель перечислил средства за уступку права долга |
| Дт 76
Кт 91.1 «Прочие доходы» |
Отображен доход от продажи долга |
| Дт 91.2 «Прочие расходы»
Кт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
Закрытие дебиторской задолженности |
Виды дебиторской задолженности: проводим анализ и снижаем риски
Ее логика проста: хорошо, когда обязательства самой организации больше, чем долги перед ней. В идеале примерно на 10%.
Предупредить образование дебиторской задолженности можно при помощи заранее подготовленного четкого плана ведения расчетов.
Уважаемые друзья! Хочу поделиться своей первой победой. Курс Вадима Куклина по работе с дебиторской задолженностью приобрела не от хорошей жизни. Как у многих в силу определенных обстоятельств, сложилась непростая ситуация по погашению кредитов. Именно в этот момент увидела в интернете видеоролик Вадима, который дал мне надежду.
Нормальным называется долг за отгруженные товары, работы, услуги, срок оплаты которых не наступил, но при этом право собственности перешло к покупателю.
Здесь две составляющих долга. Первая, счёт 70, — оплата труда. Задолженность возникает, если, например, работнику дали аванс за ещё не сделанную работу. Счёт 73 же касается остальных выплат.
Дебиторская задолженность на торгах по банкротству
В настоящее время из-за сложной экономической ситуации в стране некоторые организации сталкиваются с трудностями ведения бизнеса, и как следствие, невозможностью своевременно рассчитаться с долгами перед кредиторами. Законный способ решить возникшие проблемы – объявить предприятие банкротом. А в процессе банкротства вся собственность должника будет продана на электронных торгах, а из вырученных средств будет погашена имеющаяся задолженность.
На торгах могут быть проданы не только движимое или недвижимое имущество компании, но и дебиторская задолженность. К такому виду обязательств относят неполученные средства от покупателей за поставленный товар или выполненную услугу, а также другие долги от третьих лиц, согласно подписанным договорам. В нашей статье мы расскажем, как покупается дебиторская задолженность на торгах по банкротству, какие особенности и нюансы имеет данная процедура.
Как выставляется и покупается лот на торгах
Продается дебиторская задолженность на торгах по банкротству обычно на стадии внешнего управления рассмотрения дела о несостоятельности, когда управляющим разрабатывается план по восстановлению платежеспособности организации. Финансовое требование от каждого кредитора учитывается отдельно и считается самостоятельным лотом.
Выставление на торги и последующая продажа лотов осуществляется по такому алгоритму:
- Общее собрание кредиторов выносит решение о реализации долгов банкрота.
- Составляется список продаваемых лотов и определяется их первоначальная цена.
- Конкурсный управляющий размещает информацию о торгах за 30 дней до их начала.
- В назначенное время проходят электронные торги, на которых определяется победитель.
Победит тот участник, который предложит за продаваемый лот, который обозначает долговые обязательства, наибольшую цену. Согласно практике, первоначальная стоимость лота составляет от 0,1% до 0,5% суммы общего долга.
Выкуп долговых обязательств в целях погашения задолженности происходит по следующему принципу:
- Происходит поиск конкретных лотов на рынке долгов.
- Проводится проверка всех данных.
- Гражданином или представителем компании подается заявка для участия в торгах.
- Проводится проверка документов конкретного лота.
- Проходят электронные торги.
- Победитель оформляет договор с управляющим о переуступке прав требования.
- Банкроту направляется соответствующее уведомление.
Чтобы выгодно купить дебиторскую задолженность той или иной компании, следует предварительно узнать о ней всю информацию. Это можно сделать на специализированных онлайн-площадках, которые занимаются продажей долгов. На этом этапе есть возможность проверить сведения о должнике, проанализировать качество долговых обязательств, узнать о длительности просрочки.
Закрытие кредита дебиторской задолженностью
ДЗ – это материальное обязательство, а поэтому обладает имущественной ценностью. Этот актив, располагает с правовой точки зрения равнозначным статусом с объектами собственности (недвижимостью и др. имуществом, ценными бумагами и финансами). Таким образом, закон позволяет использовать такой вид задолженности в качестве имущественного актива.
Запомните! В соответствии со ст. 75 Закона «О процессе исполнительного судебного производства» ДЗ расценивается судом как наиболее ликвидный объект. Это означает, что первым делом взыскание накладывается на такой вид задолженности, поэтому применение такого вида долгов в качестве базы для списания иных долговых обязательств оптимально.
Кризис в экономической сфере приводит к увеличению возвращенного числа кредитов, взятых гражданами в банках. В таких условиях кредитные организации должны тесно взаимодействовать с представителями ФССП.
Банки пользуются всеми возможностями, чтобы обеспечить полное погашение кредитных обязательств, при этом используется любой вид имущества должников.
Из-за этого сотрудниками ФССП накладываются аресты на возможные активы, в том числе используется и дебиторская задолженность.